Кассовый разрыв: как спрогнозировать нехватку денег за 30–60 дней

Кассовый разрыв всегда предсказуем — если считать заранее

Кассовый разрыв — когда есть обязательства к оплате, а денег на счёте на эту дату не хватает.

В большинстве случаев это не случайность, а отсутствие прогноза: платежи и поступления известны заранее, их просто не сводят в одну таблицу по датам.

Простой инструмент на 13 недель

Постройте таблицу с горизонтом 13 недель (~3 месяца) вперёд.

| Блок по неделям | Что включить | | --- | --- | | Остаток на начало | Факт с выписки | | Поступления | Оплаты по счетам и договорам с поправкой на реальную платёжную дисциплину, не «идеальные» сроки | | Платежи | Зарплата, аренда, налоги, поставщики, кредиты по графику | | Остаток на конец | Начало + поступления − платежи |

Если в какой-то неделе остаток уходит в минус — это прогнозируемый разрыв, который нужно закрыть заранее.

Три способа закрыть прогнозируемый разрыв

Сдвинуть поступления раньше

Ускорить сбор дебиторки у крупных клиентов, скидка за раннюю оплату, предоплата по новым заказам.

Сдвинуть платежи позже

Отсрочка с поставщиками, перенос необязательных закупок, реструктуризация графика кредита.

Подготовить резервный источник заранее

Кредитная линия, овердрафт или бридж — до наступления разрыва, а не в день, когда деньги уже нужны: в последнем случае условия почти всегда хуже.

Почему прогноз должен обновляться каждую неделю

Клиент задержал оплату, появился незапланированный расход, изменились условия поставщика. Прогноз, составленный раз в квартал, устаревает за 2–3 недели. Рабочее правило — еженедельное обновление: план vs факт, корректировка следующих недель.

Тревожный сигнал, который нельзя игнорировать

Если прогнозируемый остаток покрывает обязательства меньше чем на 60 дней вперёд — нужен немедленный план действий, а не ожидание конца месяца. Чем раньше виден риск, тем больше вариантов закрыть его без потерь.

Что дальше

Постановка управленческого учёта включает ДДС с помесячным и понедельным прогнозом кассы — риски видны за месяцы до того, как станут проблемой. Старт — финансовая диагностика.